Ügyvitelszervezési és gépesítési megoldások IBM PC XT/AT mikroszámítógépekhez

Szerző

Horváth Attila

Sztankó Mária

Lektor

Dolesch Ferenc

Budapest

'Horváth Attila: Ügyvitelszervezési és gépesítési megoldások IBM PC XT/AT mikroszámítógépekhez ' összes példány

Kiadó:	Saldo Pénzügyi Szervező és Tanácsadó Vállalat
Kiadás helye:	Budapest
Kiadás éve:	1990
Kötés típusa:	Tűzött kötés
Oldalszám:	211 oldal
Sorozatcím:	Ügyvitelszervezés és gépesítés
Kötetszám:
Nyelv:	Magyar
Méret:	23 cm x 17 cm
ISBN:	963-621-475-1
Megjegyzés:	Néhány fekete-fehér ábrával.

Értesítőt kérek a kiadóról

Értesítőt kérek a sorozatról

A beállítást mentettük,
naponta értesítjük a beérkező friss
kiadványokról

Előszó

A hazai számviteli információrendszer legfőbb eszközbázisát a mikroszámítógépek jelentik. A különböző nagyságú vállalatoknál a mikroszámítógépek alkalmazásával megoldható a számviteli információrendszeren belül a főkönyvi és folyószámla könyvelés, az anyag- és fogyóeszköz, félkész- és késztermék elszámolás, a számlakészítés és az értékesítés ügyvitele, a bérügyvitel és munkaügyi nyilvántartások, az állóeszköz-elszámolás, valamint más alrendszerek, tehát mindazon ügyviteli témák gépi adatfeldolgozása, melyek a vállalatoknál jelentős tételszámot, így nagy mennyiségű munkát jelentenek.
A mikroszámítógépek konkrétan az IBM PC XT/AT, illetve azzal kompatibilis mikroszámítógépek lényegében mindazon igényeket ki tudják elégíteni, mely a vállalatoknál, úgy a belső, mint a külső információkkal kapcsolatban felmerülnek. A tapasztalatok szerint a vállalatok, szövetkezetek, költségvetési és egyéb intézmények kb. 90%-ánál e munkák e gépekkel önállóan, esetleg külön adatrögzítő géppel vagy gépekkel, lemezes kapcsolatban végezhetők, vagy esetleg hálózatos rendszer kerül kialakításra. Hogy melyik legyen az alkalmazandó rendszer, azt mindig a tételszám határozza meg, maga a szervezési munka és az alkalmazás rendszere azonban lényegében azonos.
Jelen kiadványunkban segítséget kívánunk nyújtani az IBM PC XT/AT megismerésében is, de célunk elsősorban a géptípus alkalmazásának bemutatása, az egyes számviteli alrendszerek adatfeldolgozása terén. Az első fejezet rövid áttekintést ad általában a mikroszámítógépről és ezen belül az IBM PC XT/AT mikroszámítógépekről. A második fejezet a mikroszámítógép alkalmazásról ad általános tájékoztatót. A további fejezetek az egyes számviteli alrendszereket külön-külön tárgyalják, olyan okon, hogy a Felhasználó annak alapján világos képet kapjon a feldolgozás lényegéről, az adatok előkészítésétől, a feldolgozás eredményeképpen kapott kimutatásokig, tablókig.
A SALDO Vállalat az egyes számviteli alrendszerek IBM PC XT/AT mikroszámítógéppel történő adatfeldolgozására programcsomagokat készített, melyek különböző vállalatoknál, szövetkezeteknél, intézményeknél változtatás nélkül alkalmazhatók. Természetesen az egyes alrendszerek adatgyűjtési lehetőségei az adott helyzetnek megfelelő tartalommal tölthetők fel, ezért univerzálisaknak tekinthetők. Mivel a különböző népgazdasági ágakhoz tartozó vállalatoknál és intézményeknél mégis vannak eltérések, az egyes programokat több változatban is elkészítettük. Pl.: a fő- könyvi könyvelés, általános ipari, mezőgazdasági és költségvetési változatban, de tekintettel voltunk az eltérő tételszámok miatti különböző megoldási lehetőségekre is.
Az egyes számviteli alrendszerek gépesítésének leírása a már kész, a gyakorlatban többszörösen kipróbált, programcsomagokra épül. A programcsomag tartalmazza az elő- készítő munkákat, az alkalmazásra kerülő bizonylatokat, törzsadatállomány kialakítását, input-output adatokat, tehát mindazt, ami a rendszer megismeréséhez szükséges.
Természetesen nincs arra mód, hogy a SALDO Vállalat összes programcsomagjait e kiadványban bemutassuk, de igyekeztünk különböző témákban néhány jellemzőt ismertetni. További programcsomagjainkat az érdeklődőknek kívánságukra bemutatjuk. Az egyes számviteli alrendszerek programcsomagjait a programcsomagok betanítását, bevezetését és az ehhez szükséges szervezésfelügyeletet a SALDO Pénzügyi Szervező és Tanácsadó Vállalat (Budapest XI., Bartók Béla út 120.) szerződés alapján biztosítja. Vissza

Tartalom

BEVEZETÉS 9
1. AZ IBM PC-RŐL 10
1.1. A számítógépről általában 10
1.2. Mikroszámítógép 12
1.3. Az IBM PC-k alapkonfigurációja 14
1.3.1. Központi egység 14
1.3.2. Billentyűzet 14
1.3.3. Monitorok 15
1.4. Nyomtatók 15
1.4.1. Mátrix nyomtatók 16
1.4.2. Margaréta kerekes és sornyomtatók 16
1.5. Háttértárolók 16
1.5.1. Hajlékony mágneslemezes tárolók 16
1.5.2. Merev mágneslemezes tárolók 17
1.6. Hálózatok kialakítása. Áramellátás 18
1.6.1. Hálózatok kialakítása 18
1.6.2. Áramellátás 18
1.7. A hardver fejlődése 19
1.8. Amit a programozásról tudni kell 19
2. ÜZEMELTETÉS ÉS ALKALMAZÁS FELTÉTELEI, KÖVETELMÉNYEI 21
2.1 .Gépek és egyéb eszközök beszerzése 21
2.2. Gépek üzembeállítása 22
2.3. Előkészítő (előszervezői) feladatok elvégzése 22
2.4. Operátorok kiválasztása, betanítása 23
2.5. A gépi adatfeldolgozás szervezetének kialakítása 24
3. FŐKÖNYVI ÉS FOLYÓSZÁMLAKÖNYVELÉS 25
A programcsomag célja, tartalma 25
Bizonylati rend 26
Számrendek 27
3.1. Ipari főkönyvi és folyószámla könyvelés 27
3.1.1. A rendszer működése 27
3.1.1.1. A folyamat általános leírása 27
3.1.1.2. A feldolgozás ügyviteli előkészítése 28
3.1.2. Törzskezelés 29
3.1.2.1. Főkönyvi törzskezelés 29
3.1.2.2. Folyószámla törzskezelés 31
3.1.2.3. Napló törzsadatok 32
3.1.2.4. Kódtörzs 33
3.1 .2.5. Mérlegtörzs 34
3.1.3. Könyvelés 35
3.1.3.1 . Forgalmi tételek könyvelése 35
3.1.3.2. Általános forgalmi adó könyvelése 36
3^1.3.3. Halmozás lemezről 37
3.1.4. Kivonatok 37
3.1.4.1. Főkönyvi kivonat 37
3.1.4.2. Folyószámla kivonat 38
3.1.4.3. Részletező kivonat 38
3.1.4.4. Tételsoros lista 38
3.1.4.5. Mérlegsoros kivonatok 38
3.1.5. Egyéb szolgáltatások 39
3.1.5.1. Kipontozás 39
3.1.5.2.Kiegyenlítetlen tételek 39
3.1.5.3. Terv-tény elemzés 40
3.1.6. Általános forgalmi adó tételes kivonat 40
3.1.7. Folyószámlakönyvelés feladása főkönyvi könyvelésre 41
3.1.8. Főkönyvi és folyószámla könyvelési program karbantartása 41
3.1.8.1. Index 41
3.1.8.2. Kimentés 41
3.1.8.3j Visszamásolás 41
3.1.8.4. Bizony latfájl mentése 42
3.1.8.5. Bizonylat lemezek előkészítése 42
3.1.8.6. Törzsadatok másolása főgépről 42
3.1.8.7. Törzsadatok másolása algépre 42
3.1.8.8. Átírás algépre 43
3.1.8.9. Nullázás 43
3.2.Mezőgazdasági főkönyvi és folyószámlakönyvelés 43
3.3. Költségvetési főkönyvi és folyószámlakönyvelés 44
3.3.1. A rendszer működése 44
3.3.1.1. A folyamat általános leírása 44
3.3.1.2. A feldolgozás ügyviteli előkészítése 46
3.3.1.3. A feldolgozás alapfogalmai, kódszámrendszere 47
3.3.1.4. A programok elérési szintjei 51
3.3.2. Törzskezelés 54
3.3.2.1. Főkönyvi törzsadatkezelés 54
3.3.2.2.Napló törzsadatkezelés 56
3.3.2.3.Rovató törzsadatkezelés 57
3.3.3. Könyvelés 58
3.3.3.1. Tétellemez nyitás 58
3.3.3.2. Könyvelés rögzítése 59
3.3.3.3. Könyvelés halmozása 62
3.3.3.4. Könyvelés rögzítéssel és halmozással 63
3.3.3.5. Adó könyvelés főkönyv nélkül 63
3.3.4. Adattárak megjelenítése 63
3.3.4.1. Napló törzsadattár megjelenítése 64
3.3.4.2. Főkönyvi és folyószámla törzsadattár megjelenítése 64
3.3.4.3. Rovatos törzsadattár megjelenítése 65
3.3.4.4. Forgalmi tételek megjelenítése 65
3.3.5. Kivonatok, kimutatások 65
3.3.5.1. Főkönyvi kimutatások 65
3.3.5.2. Rovatos kimutatások 66
3.3.5.3. Számlaszámonként tételes főkönyvi számláknak megfelelő információk 66
3.3.5.4. Főkönyvi kivonat 66
3.3.5.5. Analitikus kivonat 67
3.3.5.6. Naplóforgalmi kivonat 68
3.3.5.7. Egyéb kivonatok, listák 68
Rovat, szervezeti egység számonkénti analitikus nyilvántartása
3.3.5.8. Folyószámla 69
3.3.5.9. Gyűjtött forgalmak törlése 71
3.3.6. Ujraindexelések, színkiválasztás 72
3.3.6.1. Ujraindexelések 72
3.3.6.2. Színkiválasztás 72
3.3.7. Belső ellenőrzések,adatvédelem 73
3.3.7.1. Belső ellenőrzés 73
3.3.8. A gép kezelésével kapcsolatos alapvető információk 74
3.3.9. A rendszer által igényelt hardver és szoftver környezet 74
3.3.9.1. Minimális hardver igény 74
3.3.9.2. Minimális szoftver igény 74
3.4. Főkönyvi és folyószámlakönyvelés általános forgalmi adó nyilvántartással
Novell hálózat alatti megoldása 74
3.4.1. A rendszer célja, tartalma adatszolgáltatásai 74
3.4.2. Általános fogalmak, a Novell hálózati rendszerről 75
3.4.3. A folyamat leírása 75
3.4.3.1. Törzsműveletek 75
3.4.3.2. Könyvelés 77
3.4.3.3. Kivonatok 78
3.4.3.4. Kipontozás 80
3.4.4. Karbantartás 80
3.4.5. Kódszámrendszerek 81
3.4.6. Ellenőrzés, hibajavítás, adatvédelem 81
3.4.7. Személyi és tárgyi feltételek 81
3.5. Egyszerűsített számlakeret alapján végzett főkönyvi és folyószámla könyvelés 82
4. ANYAG-ÉS FOGYÓESZKÖZ-ELSZÁMOLÁS 83
4.1. A programcsomag célja, tartalma, bizonylati rend 83
4.1.1. A programcsomag célja, tartalma 83
4.1.2. Bizonylati rend 84
4.1.3. Számrendek kialakítása 84
4.2. A rendszer működése 85
4.2.1. Az anyagnyilvántartás rendszere 85
4.2.2. Törzskezelés 85
4.2.3. Készletmozgások könyvelése 90
4.2.3.1. Anyagok, raktári fogyóeszközök könyvelése 91
4.2.3.2. Munkahelyi fogyóeszköz analitika könyvelése 92
4.2.4. Feladások 93
4.2.4.1. Készletszámla feladás 93
42.4.2. Ellenszámla feladás 94
4.2.4.3. Önköltség és árbevétel számlákra feladás 94
4 2 4 4. Részletező kivonat 94
4.2.4.5 Készletszámlák forgalmának részletezése ellenszámlánként 94
4.2.4.6. Költséglista 94
4.2.4.7. Munkaszámonkénti anyagfelhasználás 95
4.2.4.8. Automatikus feladás a főkönyvi könyvelés felé 95
4.2.4.9. Havi forgalom törlése
4.2.5. Adatszolgáltatások 96
4.2.5.1. Anyag- és fogyóeszköz kivonat 96
4.2.5.2. Minimális-maximális készletfigyelés 97
4.2.5.3. Elfekvő készlet kimutatás 98
4.2.5.4. Anyagszámonkénti tételes lista 98
4.2.5.5. Munkahelyi analitikus kimutatások 98
4.2.5.6. Éves adatok kiíratása 99
4.2.5.7. Anyaggazdálkodók szerinti kimutatás 99
4.2.6. Anyagstatisztika
4.2.7. Ár-és készletszámla változtatás 100
4.2.7.1. Árváltoztatás 100
4.2.7.2. Készletszámla változás 101
4.2.7.3. Átlagár kimutatás 101
4.2.8. Automatikus nyitás 101
4.2.9. Leltárral kapcsolatos kimutatások 102
4.2.9.1. Leltárfelvételi ív 102
4.2.9.2. Leltárkiértékelés 102
4.3. Adatfeldolgozással kapcsolatos egyéb tudnivalók 103
4.3.1. Adatállományok karbantartása 103
4.3.1.1. Lemezek formatálása 103
4.3.1.2. Adatállományok indexelése 103
4.3.1.3. Adatállományok kimentése 104
4.3.1.4. Adatállományok visszamentése 104
4.3.1.5. Állomány logikai mentése 104
4.3.1.6. Installálás 104
4.4. Ellenőrzés, hibajavítás, adatvédelem 105
4.5. Az üzemeltetés személyi és tárgyi feltételei 105
4.6. Kódrendszerek, kapacitások 105
4.7. Egyszerűsített számlakeretet alkalmazók anyag és folyóeszköz könyvelése 108
5. BÉRÜGYVITEL 109
5.1. A programcsomag célja, tartalma, bizonylati rend 109
5.1.1. A programcsomag célja, tartalma 109
5.1.2. Bizonylati rend 110
5.1 .3. Számrendek kialakítása 111
5.1.4. A rendszer folyamatainak összefüggései 112
5.2. A rendszer működése 116
5.2.1. A bérügyvitel rendszere 116
5.2.2. Törzskezelés 117
5.2.2.1. Kódkatalógusok 117
5.2.2.2. Munkaszám-főkönyvi szám törzs 118
5.2.2.3. Jogcímtörzsek 119
5.2.2.4. A törzsadatállományok tartalma 120
5.2.3. Feldolgozás 126
5.2.3.1. Installálás 126
5.2.3.2. Egyéni bérelőjegyzés 126
5.2.3.3. Automatikus számfejtés 129
5.2.3.4. Havi zárás 129
5.3. A rendszer adatszolgáltatásai 130
5.3.1. Egyéni bérelszámolási lap és bérjegyzék címletjegyzékkel 130
5.3.1.1. Bérkifizetési (aláíró) lista 130
5.3.2. Feladások 131
5.3.3. SZJA feladások, kimutatások 131
5.3.4. Dolgozói béradatok 132
5.3.5. A bérszámfejtéstől független SZJA feldolgozások 133
5.3.5.1. Idegen munkavállalók adóelszámolása 133
5.3.5.2. Év végi adóelszámolás 133
5.3.5.3. Kilépett dolgozók adóelőlegének kimutatása 134
5.4. Adatállományok karbantartása 134
5.4.1. Tájékoztató készítése 134
5.4.2. Adatvédelem, adatállományok mentése 134
5.4.3. Adatállományok indexelése 134
5.5. Általános gépkezelési tudnivalók 135
5.6. A rendszer által igényelt hardver és szoftver környezet 136
5.6.1. Minimális hardver igény 136
5.6.2. Minimális szoftver igény 136
5.7. A programcsomag üzembe helyezése 136
5.7.1. Üzembehelyezés 136
5.7.2. A program futása közben előforduló hibaüzenetek 137
5.8. Munkaügyi nyilvántartások 137
5.8.1. A munkaügyi nyilvántartás célja és gyakorlati megvalósítása 137
5.8.2. A statisztikai adatszolgáltatás rendje és alkalmazási területe 138
5.8.3. A programcsomagban alkalmazott kódszámrendszerek 138
5.8.3.1. Kötött tartalmú kódok 138
5.8.3.2. Kötetlen tartalmú kódok 141
5.8.4. Munkaügyi adatok 142
5.8.4.1. Aktuális és nem változó adatok 142
5.8.4.2. Változó adatok 144
5.8.4.3. Adatvédelem 145
5.8.4.4. Kapcsolódás más programrendszerekhez 145
5.8.5. A munkaügyi nyilvántartás programcsomag kezelési alapelvei 145
5.8.5.1. A kezelés személyi és tárgyi feltételei 146
5.8.5.2. Általános kezelési tudnivalók 146
5 8 5.3. Menüválaszték 146
5.8.5.4. Ablakok 146
5.8.5.5. Adatfelvitel, szerkesztés 147
5.8.6. Törzs és munkaügyi adatok felvitele, karbantartása 47
5.8.6.1. Törzsadatok felvitele 147
5.8.6.2. A munkaügyi adatok felvitele, karbantartása 148
5.8.7. Listák, statisztikai kimutatások elkészítése 148
6. SZÁMLÁZÁS 149
6.1. A számlázási rendszer célkitűzései 149
6.2. A szoftver jellemzői 149
6.2.1. Hardver szükséglet 149
6.2.2. A programozás rendszere 150
6.2.3. A rendszer tételszámai 151
6.2.4. A számlázási rendszer folyamatai 151
6.2.4.1. Törzsadatállományok kialakítása 153
6.2.4.2. Számlaadatok felvitele 158
6.2.4.3. Számlakészítés (nyomtatás) 158
6.2.4.4. A számlázási rendszer eredményadatai 163
6.3. Adatvédelem, adatbiztonság 167
7. AZ „EGYSZERŰSÍTETT KETTŐSKÖNYVVITEL" INTEGRÁLT RENDSZERE 168
7.1. Bevezetés 168
7.2. Az egyszerűsített könyvviteli rendszer 171
7.2.1. A rendszer általános leírása 171
7.2.2. Főkönyvi könyvelés 172
7.2.2.1. Törzsadatok kezelése 173
7.2.2.2. Forgalmi adatok rögzítése 176
7.2.2.3. Lekérdezés, adattárak megjelenítése, listák nyomtatása 178
7.2.2.4. Feldolgozás 181
7.2.3. Analitikus anyagnyilvántartási alrendszer 183
7.2.3.1. Törzsadatok kezelése 184
7.2.3.2. Forgalmi adatok rögzítése 185
7.2.3.3. Lekérdezés, adattárak megjelenítése, listák készítése 186
7.2.3.4. Feldolgozás 188
7.2.4. Számlázás és készáru analitikus nyilvántartás 189
7.2.4.1. Törzsadat kezelése 190
7.2.4.2. Számlaadatok rögzítése, számlakészítés 191
7.2.4.3. Készletrevétel 192
7.2.4.4. Egyéb műveletek 192
7.2.5. Bérszámfejtés és SZJA nyilvántartás 193
7.2.5.1. A rendszer törzsadatai 196
7.2.5.2. Feldolgozás, adatrögzítés 196
7.2.5.3. A rendszer adatszolgáltatásai 196
7.2.5.4. Adatfile-ok felépítése 199
7.2.5.5. Záró feladatok 200
8. SZAKSZÓTÁR 202-211