Pénzügytan/Pénzügyi és biztosításmatematikai ismeretek/Pénzügyi tervezés

Tartalom

PÉNZÜGYTAN
Bevezetés 5
A pénz funkciói, pénzteremtés, pénzforgalom 7
A pénz fogalma és funkciói 7
A pénz megjelenése 8
A bankrendszer, a bankok pénzteremtése 8
Központi bank 9
Kereskedelmi bankok 10
A modern pénz tulajdonságai 10
A modern pénz teremtésének módjai 11
Fizetési forgalom 12
Pénzügypolitika 15
A pénzügypolitika céljai 15
Monetáris politika 16
A monetáris politika eszközei 16
A pénzkereslet 17
Fiskális (költségvetési) politika 18
A költségvetési politika fogalma, általános célja 18
A stabilizációs gazdaságpolitika céljai és eszközei 18
Adózás 19
Adózási alapfogalmak 19
Adónemek 20
Devizapolitika 22
Alapfogalmak 22
A monetáris hatóság intézkedései árfolyamváltozás esetén 23
A fizetési mérleg 24
Bankrendszerek, bankműveletek 27
Bankrendszerek 27
Kereskedelmi bankok 28
A kereskedelmi bankok és a kockázat 28
Bankműveletek 29
A pénzügyi közvetítő rendszer szerepe a gazdaságban 31
A gazdaság és a pénzügyi rendszer 31
A gazdasági körforgás, a piacok típusai 33
A pénzügyi piac és a pénzügyi rendszer 33
A megtakarítás és a befektetés kapcsolata 34
Pénzügyi közvetítő intézmények 35
A pénzügyi piacok 37
A pénzügyi piacok csoportosítása 38
Vállalati hitelnyújtás 41
A finanszírozási források 41
Hitelképesség vizsgálat 42
A gazdasági környezet vizsgálata 42
Ágazati vizsgálat 43
A pénzügyi helyzet vizsgálata 43
Pénzügyi beszámolók 43
Számviteli alapok 45
/\ számvitel feladata 46
Az éves beszámoló 47
A mérleg 47
Az eredmény ki mutatás 48
A kiegészítő melléklet 49
Az üzleti jelentés 49
Az éves jelentés 49
A pénzügyi mutatók 50
A pénz időértékének elve 51
Értékpapírok, befektetések 55
Befektetési döntések elemzése 55
Döntési szempontok 55
Értékpapírok csoportosítása 56
Jog szerint 56
Hozam szerint 56
Lejárat szerint 57
Átruházhatóság szerint 57
Kötvények 57
kötvények árfolyama 58
A kötvények árfolyamára ható tényezők 58
Részvények 58
A részvény névértéke 58
A részvényesek jogai 59
A részvények csoportosítása 59
A piaci elemzők és szereplők 59
Értékpapírpiacok 60
Az értékpapír kereskedelem fő színterei 60
A tőzsde 62
A Budapesti Értékpapírtőzsde (BÉT) szervezete: 64
Lakossági befektetési termékek 65
Bankbetétek 66
Befektetési alapok 67
Lakástakarékpénztár 68
Életbizosítások 69
Nyugdíjpénztárak 69
Az Európai Gazdasági és Monetáris Unió (EU, EMU) 71
Történeti, intézményi keretek 71
Gazdaságpolitikai koordináció a GMU-ban 72
A maastrichti konvergencia kritériumok 72
Összefoglaló kérdések 73
Irodalom 75
Név- és tárgymutató 77
PÉNZÜGYI ÉS BIZTOSÍTÁSMATEMATIKAI ISMERETEK
Bevezetés 5
Pénzügyi matematika 5
Biztosításmatematika 6
A pénz időértékének elve 7
Jelenérték, jövőérték 9
Jövőérték-számítás 12
Jelenérték-számítás 13
Ütemezett pénzáramok 15
Egyszerű annuitás jövőértéke 15
Egyszerű annuitás jelenértéke 18
Kamat- és árfolyamszámítás 21
Egyszerű kamatszámítás 21
Lejáratos kötvények árfolyamszámítása 23
Lejárat nélküli értékpapírok árfolyamszámítása 26
Előleges kamatszámítás 28
A vegyes kamatszámítás 30
Hozam(ráta)számítás 33
Tőzsdén forgó értékpapírok hozam(ráta)számítása 33
Kötvények hozamszámítása 37
Az életbiztosítások matematikája 43
Hagyományos díjszámítás általában 45
Halandósági tábla 46
Technikai kamatláb 48
Nettó díjszámítás 49
Egyszeri díjas biztosítások 49
Egyszeri díjas elérési biztosítások 50
Bruttó díjszámítás 55
Egyszeri díjas biztosítások 57
Rendszeres díjas biztosítások 57
Díjmegállapítás a gyakorlatban 58
Nem-élet kiegészítő biztosítások 59
Díjtartalék számítás 61
Kockázati életbiztosítás 61
Elérési életbiztosítás 62
Vegyes életbiztosítás 63
A díjtartalék kiszámítása 64
UL biztosítások 65
"Hagyományos" UL biztosítások 65
"Modern" UL biztosítások 66
UL biztosítások működése 68
A biztosítás létrejötte 68
A díj befektetése 70
A havi költségek nagyságának meghatározása 71
A havi költségek levonása 72
Kezdeti költségek levonása 72
Termékösszehasonlítás 73
A nem-életbiztosítások matematikája 75
Alapvető eltérés az életbiztosítások díjkalkulációjától 75
A nettó díj meghatározása 76
A biztonsági pótlék 79
A díjosztályok kialakítása, szerepe 80
Az önrész szerepe, típusai 81
Díjkedvezmények a nem-életbiztosításoknál 83
A bónusz-málusz rendszer 83
Kármentességi díjvisszatérítés 83
Az utókalkuláció szerepe 84
A nem-életbiztosítások termékek összehasonlíthatósága 84
Díjmeghatározás tarifakönyvből 85
A nem-életbiztosítások értékkövetése 87
A biztosítástechnikai tartalékok 89
A biztosítástechnikai tartalékok fajtái, legfontosabb jellemzői 89
Összefoglaló kérdések 93
Irodalom 95
Melléklet 99
Név- és tárgymutató 109
PÉNZÜGYI TERVEZÉS
Mi a Pénzügyi Tervezés? Az alapok áttekintése 3
Pénzügyi Tervezés, Pénzügyi Terv 3
Definíciók 3
A Pénzügyi Tervezés szintjei, szegmensei 6
Problémamegoldási folyamat 13
Költségvetés, vagyonmérleg, cash flow 16
Tervezési területek 19
A tervezés területei a CFP szabvány szerint 19
Befektetés 21
Biztosítás 22
Nyugdíj 23
Adótervezés 24
Tanulmányok, képzés 25
Hagyatéktervezés 26
Életpálya-szakaszok 27
Életpálya-szakaszok a CFP szabvány logikája szerint 27
Tanulók, egyetemisták 29
Pályakezdők, szinglik, egyedülállók 30
Fiatal párok 31
Gyermekes családok 32
Idősebb párok, házastársak 33
Seniorok 34
Élethelyzetek (életszituációk) 35
Az élethelyzetek és az életpálya-szakaszok kapcsolata 35
Családalapítás 38
Házasság, együttélés 40
Lakásvásárlás 44
Autóvásárlás 46
Válás 47
Gyermeküket egyedül nevelő szülők 51
Vállalkozás alapítása 52
Házastárs elvesztése 55
Nyugdíjazás 56
A szülő-gyerek kapcsolat 57
Ellenőrző kérdések 59
Melléklet 61
Név- és tárgymutató 67

Témakörök