Pénzügytan/Pénzügyi és biztosításmatematikai ismeretek/Pénzügyi tervezés

Tartalom

Pénzügytan:
Bevezetés 11
1. fejezet
A pénz funkciói, pénzteremtés, pénzforgalom 13
A pénz fogalma és funkciói 13
A pénz megjelenése 14
A bankrendszer, a bankok pénzteremtése 15
Központi bank 15
Kereskedelmi bankok 16
A modern pénz tulajdonságai 17
A modern pénz teremtésének módjai 18
Fizetési forgalom 20
2. fejezet
Pénzügypolitika 23
A pénzügypolitika céljai 23
Monetáris politika 24
A monetáris politika eszközei 24
A pénzkereslet 25
Fiskális (költségvetési) politika 26
A költségvetési politika fogalma, általános célja 26
A stabilizációs gazdaságpolitika céljai és eszközei 26
Adózás 27
Adózási alapfogalmak 28
Adónemek 29
Devizapolitika 30
Alapfogalmak 30
A monetáris hatóság intézkedései árfolyamváltozás esetén 31
A fizetési mérleg 33
3. fejezet
Bankrendszerek, bankműveletek 37
Bankrendszerek 37
Kereskedelmi bankok 38
A kereskedelmi bankok és a kockázat 38
Bankműveletek 39
4. fejezet
A pénzügyi közvetítőrendszer szerepe a gazdaságban 43
A gazdaság és a pénzügyi rendszer 43
A gazdasági körforgás, a piacok típusai 44
A pénzügyi piac és a pénzügyi rendszer 45
A megtakarítás és a befektetés kapcsolata 45
Pénzügyi közvetítő intézmények 48
A pénzügyi piacok csoportosítása 50
5. fejezet
Vállalati hitelnyújtás 51
A finanszírozási források 51
Hitelképesség vizsgálat 52
A gazdasági környezet vizsgálata 52
Ágazati vizsgálat 52
A pénzügyi helyzet vizsgálata 53
Pénzügyi beszámolók 53
Számviteli alapok 55
A számvitel feladata 55
Az éves beszámoló 57
A mérleg 57
Az eredménykimutatás 59
A kiegészítő melléklet 60
Az üzleti jelentés 60
Az éves jelentés 60
A pénzügyi mutatók 60
6. fejezet
Értékpapírok, befektetések 65
Befektetési döntések elemzése 65
Döntési szempontok 65
Értékpapírok csoportosítása 66
Jog szerint 66
Hozam szerint 66
Lejárat szerint 67
Átruházhatóság szerint 67
Kötvények 67
A kötvények árfolyama 68
A kötvények árfolyamára ható tényezők 68
Részvények 68
A részvény névértéke 69
A részvényesek jogai 69
A részvények csoportosítása 69
A piaci elemzők és szereplők 69
Értékpapírpiacok 70
Az értékpapír-kereskedelem fő színterei 70
Lakossági befektetési termékek 75
Bankbetétek 76
Befektetési alapok 77
Lakástakarékpénztár 78
Életbiztosítások 79
Nyugdíjpénztárak 80
7. fejezet
Az Európai Gazdasági és Monetáris Unió (EU, EMU) 81
Történeti és intézményi keretek 81
Gazdaságpolitikai koordináció a GMU-ban 82
A maastrichti konvergenciakritériumok 82
Összefoglaló kérdések 83
Irodalom 85
Név-és tárgymutató 87

Pénzügyi és biztosításmatematikai ismeretek
Bevezetés 95
1. fejezet
A pénz időértékének elve 97
2. fejezet
Jelenérték, jövőérték 99
Jövőérték-számítás 102
Jelenérték-számítás 103
Ütemezett pénzáramok 105
Egyszerű annuitás jövőértéke 106
Egyszerű annuitás jelenértéke 108
3. fejezet
Kamat- és árfolyamszámítás 111
Egyszerű kamatszámítás 111
Lejáratos kötvények árfolyamszámítása 113
Lejárat nélküli értékpapírok árfolyamszámítása 116
Előleges kamatszámítás 119
A vegyes kamatszámítás 121
4. fejezet
Hozam(ráta)számítás 123
Tőzsdén forgó értékpapírok hozam(ráta)számítása 124
Kötvények hozamszámítása 128
5. fejezet
Az életbiztosítások matematikája 135
6. fejezet
Hagyományos díjszámítás általában 135
Halandósági tábla 136
Technikai kamatláb 139
A nettó díj számítása 140
Egyszeri díjas biztosítások 140
Egyszeri díjas elérési biztosítások 140
Egyszeri díjas halálesetre szóló határozott tartamú és teljes életre szóló haláleseti biztosítás 143
Egyszeri díjas vegyes életbiztosítás 144
Egyszeri díjas járadékbiztosítás 145
Folyamatos, rendszeres díjas biztosítások 146
Folyamatos, rendszeres díjas biztosítások 146
Bruttó díj számítása 147
Egyszeri díjas biztosítások 149
Rendszeres díjas biztosítások 149
Díjmegállapítás a gyakorlatban 150
Nem élet kiegészítő biztosítások 152
7. fejezet
Díjtartalék-számítás 155
Kockázati életbiztosítás 155
Elérési életbiztosítás 156
Vegyes életbiztosítás 157
A díjtartalék kiszámítása 158
8. fejezet
UL biztosítások 159
"Hagyományos" UL biztosítások 159
"Modern" UL biztosítások 160
UL biztosítások működése 162
A biztosítás létrejötte 162
A díj befektetése 164
A havi költségek nagyságának meghatározása 165
A havi költségek levonása 166
Kezdeti költségek levonása 167
9. fejezet
Termék-összehasonlítás 169
10. fejezet
A nem életbiztosítások matematikája 171
Alapvető eltérés az életbiztosítások díjkalkulációjától 171
A nettó díj meghatározása 172
A biztonsági pótlék 176
A díjosztályok kialakítása, szerepe 177
Az önrész szerepe, típusai 178
Díjkedvezmények a nem életbiztosításoknál 180
A bonus-malus rendszer 180
Kármentességi díjvisszatérítés 181
Az utókalkuláció szerepe 181
A nem életbiztosítási termékek összehasonlíthatósága 182
Díjmeghatározás tarifakönyvből 182
A nem életbiztosítások értékkövetése 185
11. fejezet
A biztosítástechnikai tartalékok 187
A biztosítástechnikai tartalékok fajtái, legfontosabb jellemzői 187
Összefoglaló kérdések 193
Irodalom 197
Melléklet 199
Név- és tárgymutató 211

Pénzügyi tervezés
1. fejezet
Mi a pénzügyi tervezés? Az alapok áttekintése 217
Pénzügyi tervezés, pénzügyi terv 217
Definíciók 217
A pénzügyi tervezés szintjei, szegmensei 219
Problémamegoldási folyamat 226
Költségvetés, vagyonmérleg, cash flow 230
2. fejezet
Tervezési területek 233
A tervezés területei a CFP szabvány szerint 233
3. fejezet
Életpályaszakaszok 239
Életpályaszakaszok a CFP szabvány logikája szerint 239
Tanulók, egyetemisták 240
Pályakezdők, szinglik, egyedülállók 240
Fiatal párok 241
Gyermekes családok 242
Idősebb párok, házastársak 243
Seniorok 243
4. fejezet
Élethelyzetek (életszituációk) 245
Az élethelyzetek és az életpályaszakaszok kapcsolata 245
Családalapítás 247
Házasság, együttélés 249
Lakásvásárlás 254
autóvásárlás 256
Válás 257
Gyermeküket egyedül nevelő szülők 261
Vállalkozás alapítása 262
Nyugdíjazás 265
A szülő-gyerek kapcsolat 266
Ellenőrző kérdések 271
Melléklet 273
Név- és tárgymutató 279

Témakörök