Okmányok a külkereskedelemben, a fizetések banki lebonyolítása 1.

Tartalom

Előszó a sorozathoz 11
I. A külkereskedelmi ügyletek jellemzői, az okmányok szerepe a külkereskedelemben
1. A külkereskedelmi ügyletek sajátosságai, okmányigényessége 15
2. Szerződéskötés és az okmányok 17
3. A piaci szokások, azok szerepe a szerződéskötésnél, Incoterms paritások, teljesítést igazoló okmányok
az Incoterms 1990 szerint 19
4. Az okmányok csoportosítása tartalmuk és jogi hátterük szerint, okmányok, értékpapírok 30
5. Kereskedelmi okmányok 35
5.1. Számlák 36
5.1.1. Proforma számla 36
5.1.2. Előszámla 37
5.1.3. Kereskedelmi számla 37
5.1.4. Vámszámla 39
5.2. Csomagolási okmányok 39
5.2.1. Csomagolási jegyzék 39
5.2.2. Súlyjegyzék (súlybizonylat) 40
5.2.3. Konszignáció 40
5.2.4. Egyéb igazolások 40
5.3. Minőségigazoló okmányok 41
5.3.1. Műbizonylat 41
5.3.2. Külső minőségellenőrzési bizonylat 41
5.3.3. Minőségbiztosítási bizonylat 41
5.4. Nyilatkozatok, értesítések az áruszállítással kapcsolatban 43
5.4.1. Feladási értesítés 43
5.4.2. Nyilatkozat a szerződés szerinti szállításról .44
5.4.3. Nyilatkozat az árut kísérő okmányokról 44
5.4.4. Nyilatkozat a vevő országa előírásainak betartásáról 44
6. Hatósági okmányok 45
6.1. Forgalmi engedélyek 45
6.2. Vámokmányok 45
6.2.1. Egységes vámáru-nyilatkozat (jelölése EV) 47
6.2.2. TC 10 határátlépési igazolás 48
6.2.3. TIR okmány 48
6.2.4. ATA igazolvány 50
6.3. Származási bizonyítványok 50
6.3.1. GSP-FORM A jelű származási bizonyítvány .51
6.3.2. EUR 1, EUR 2 származási bizonyítvány 52
6.3.3. Általános származási bizonyítvány 55
6.4. Egészségügyi bizonyítványok 55
6.4.1. Növényegészségügyi bizonyítvány 56
6.4.2. Állategészségügyi bizonyítvány 56
6.5. Radioaktivitási bizonyítvány 58
6.6. Konzuli számla 58
7. A biztosítás okmányai 59
7.1. Szállítmánybiztosítás 60
7.2. A szállítmánybiztosítás okmányai 62
7.2.1. Szállítmánybiztosítási ajánlat 62
7.2.2. Biztosítási igazolás 62
7.2.3. Biztosítási kötvény 63
7.2.4. Kárszámla 65
8. Az árutovábbítás okmányai 65
8.1. A vasúti fuvarozás okmányai 68
8.2. A közúti fuvarozás okmányai 71
8.3. A légi fuvarozás okmánya 73
8.4. A belvízi, folyami hajózás okmányai 74
8.4.1. A folyami fuvarlevél 75
8.4.2. Merülési jegyzőkönyv, rakjegyzék 76
8.5. A tengeri fuvarozás okmányai 76
8.5.1. Hajóraklevél 77
8.5.2. Hajótérfoglalás 80
8.5.3. Rakparti elismervény 80
8.5.4. Első tiszti elismervény 80
8.5.5. Elhajózásra átvéve hajóraklevél 81
8.5.6. Fedélzetre rakást, illetve elhajózást igazoló hajóraklevél 81
8.5.7. Rövidített hajóraklevél 81
8.5.8. Közvetlen hajóraklevél 82
8.5.9. Tengeri/óceáni hajóraklevél • 82
8.5.10. Nem forgatható tengeri fuvarlevél 83
8.5.11. Kiszolgáltatási jegy 83
8.5.12. Hajóbérleti szerződés 84
8.6. Szállítmányozói (FIATA) okmányok 84
8.6.1. Szállítmányozói igazolás 85
8.6.2. FIATA szállítmányozói átvételi igazolás 86
8.6.3. FIATA szállítmányozói igazolás fuvarozásra átvételről 86
8.6.4. FIATA kombinált fuvarokmány 86
8.6.5. FIATA raktárjegy 88
8.6.6. Veszélyes árukra vonatkozó FIATA igazolás 88
8.7. A posta, illetve a futárszolgálatok által kiállított okmányok 88
8.8. A raktározás okmányai 89
9. Pénzügyi okmányok 89
9.1. Átutalás belföldre 92
9.2. Átutalás külföldre 92
9.3. Devizaeladás 94
9.4. Devizavétel 94
9.5. Okmányos inkasszó megbízás exportnál 94
9.6 Import inkasszó - átutalási megbízás 95
9.7. Akkreditívnyitási megbízás 95
9.8. Külföldről beérkezett akkreditívnyitásról értesítés 95
9.9. Akkreditív igénybevételéhez okmány benyújtása 96
9.10. Letéti jegy 96
9.11. Faktormegállapodás 96
9.12 Váltó- és csekkforgalommal kapcsolatos okmányok 97
9.12.1. A váltó legfontosabb jellemzői 98
9.13. Bankári intézvény 99
9.14. Bankinformáció a partner bonitásáról 99
9.15. Büroinformáció 99
II. A külkereskedelmi ügyletek fizetésének banki lebonyolítása
1. A bankok szerepe a fizetéseknél 101
1.1. A bankok bekapcsolódása a külkereskedelmi ügyletekbe 103
1.2. Bankári szolgáltatások 105
1.3. A bankok és a kereskedelmi okmányok 106
1.4. Okmányvizsgálat a bankokban 107
2. Fizetési eszközök, fizetési módok, a kapcsolódó okmányok 108
2.1. Fizetési módok 111
2.2. Átutalás 112
3. Okmányos beszedés (inkasszó) 114
3.1 Az okmányos beszedés jogi háttere, az ICC inkasszó szokványa 114
3.2. Az okmányos inkasszó előnyei és hátrányai az exportőr szempontjából 118
3.3. Védekezés a birtokon kívül kerülés ellen 120
3.3.1. Vinkulált okmányos inkasszó 120
3.4. Az okmányos inkasszó fajtái az okmánykiszolgáltatás feltételei szerint 124
3.4.1. Látra szóló inkasszó 124
3.4.2. Okmányok kiszolgáltatása váltó ellenében .125
3.4.3. Okmányok kiszolgáltatása egyéb kikötések és feltételek szerint 127
3.5. Az okmányos inkasszó, mint gyűjtőfogalom különböző változatai közti összefüggések 127
3.6. A vinkulált okmányos beszedés lebonyolításának különleges esetei 129
3.6.1. Okmányos inkasszó, távirati intézkedéssel . .129
3.6.2. Okmánytovábbítás beszedési megbízáshoz kapitánypostával 130
3.7. Az okmányos beszedéshez kapcsolódó banki refinanszírozás 130
3.8. Az okmányos inkasszós ügylet menete, ellenőrző listája 132
3.9. Az okmányos inkasszó a vevő szempontjából 134
4. Akkreditív 135
4.1. Az akkreditív ügylet résztvevői, a bankgyakorlatot egységesítő ICC szokvány 138
4.2. Az akkreditívügyletbe bekapcsolódó további szereplők 143
4.2.1. Értesítő (avizáló) bank 144
4.2.2. Igazoló (megerősítő) bank 146
4.2.3. Fizetőbank 147
4.2.4. Negociáló bank 148
4.2.5. Kijelölt bank 149
4.3. A meghitelezések alakja, nyitása 149
4.4. Az akkreditívben szereplő legfontosabb feltételek, a szokásos okmányok 151
4.4.1. Az akkreditív legfontosabb feltételei 151
4.5. Okmányvizsgálat akkreditíveknél 160
4.5.1. Az eladó teendői az akkreditívfeltételek alakításában, a nyitás feltételeinek megvizsgálásában 162
4.5.2. A vevő teendői az akkreditívfeltételek alakításában 163
4.5.3. Ellenőrző lista az eladó számára akkreditív nyitásakor 164
4.5.4. Ellenőrző lista a bankoknál okmánybenyújtáskor 166
4.5.5. Okmányvizsgálat a vevőnél 170
4.6. Az akkreditív különleges változatai 170
4.6.1. Kereskedelmi hitellevél 170
4.6.2. Automatikusan feltöltődő akkreditív 172
4.6.3. Készenléti akkreditív 173
4.6.4. Átruházható akkreditív 173
4.6.5. Almeghitelezés 174
4.6.6. Lokálakkreditív 176
4.6.7. Tranzit akkreditív 176
4.6.8. Akkreditívmódozatok a kedvezményezett megelőlegezésével 176
4.6.9. Egyéb akkreditívváltozatok 177
4.7. Csapda az akkreditív ügyletben 178
4.8. Az eladó, illetve a vevő teendői akkreditíves ügyleteknél 181
4.8.1. Az exportőr teendői az akkreditíves lebonyolításban 182
4.8.2. Az importőr teendői az akkreditíves lebonyolításban 182
4.8.3. Az akkreditívhamisítványok és az exportőrök 183
4.9. Az akkreditív szerepe a különleges külkereskedelmi ügyleteknél 184
4.9.1. Back to back akkreditív alkalmazása a reexportügyletekben 184
4.9.2. Az akkreditív szerepe a kapcsolt ügyletekben 185
4.10. Az akkreditív költségek viselése 187
5. Bankkezesség, bankgarancia 188
5.1. A bankkezesség mint járulékos kötelezettségvállalás 192
5.2. A bankgarancia mint önálló kötelezettségvállalás 193
5.3. Az ICC garancia szokványai 193
5.4. A garanciák összehasonlítása az akkreditívekkel 197
5.5. A garanciák alkalmazásának gyakorlati kérdései 199
5.6. Szempontok a garanciafeltételek kialakításához 200
5.7. A külkereskedelemben alkalmazott garanciafajták 203
5.7.1. Garanciák a versenytárgyalásoknál 203
5.7.1.1. Bánatpénzpótló garancia 203
5.7.1.2. Üzletbiztosíték-pótló (jóteljesítési) garancia 204
5.7.1.3. Előleg-visszafizetési garancia 205
5.7.1.4. Kötbérgarancia 205
5.7.2. Garanciák az áru- és szolgáltatás forgalomban 206
5.7.2.1. Vételár-garancia 206
5.7.2.2. Váltóbeváltást ígérő garancia, avalizálás a váltón 207
5.7.2.3. Bérmunkához kapcsolódó bankgarancia .209
5.7.2.4. Bizományi raktárgarancia 210
5.7.2.5. Kapcsolt ügyleteknél adott garanciák 210
5.7.2.6. Vámgaranciák 211
5.7.3. Egyéb különleges garanciák 211
5.7.3.1. Okmánypótló garancia 212
5.7.3.2. Hibás akkreditívokmányok miatti garancia 212
5.7.3.3. Akkreditívnyitást ígérő garancia 212
5.7.3.4. Transzfergarancia 213
5.7.3.5. Peres ügyekkel kapcsolatos bankgaranciák 213
5.8. A bankgaranciához fűződő jutalékok és költségek 214
A szakkifejezések magyarázata 217
Irodalom 223
Tárgymutató 225

Témakörök