A kosaram
0
MÉG
5000 Ft
a(z) 5000Ft-os
szállítási
értékhatárig

Bejelentés vagy feljelentés?

A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemmel kapcsolatos feladatok és kötelezettségek

Bejelentés vagy feljelentés?
Szerző
Szerkesztő
Lektor
Pécs
'Dr. Gál István László: Bejelentés vagy feljelentés? ' összes példány
Kiadó: Penta Unió Oktatási Centrum és Vizsgaközpont
Kiadás helye: Pécs
Kiadás éve:
Kötés típusa: Ragasztott papírkötés
Oldalszám: 112 oldal
Sorozatcím:
Kötetszám:
Nyelv: Magyar  
Méret: 24 cm x 16 cm
ISBN: 978-963-86637-5-7
Értesítőt kérek a kiadóról

A beállítást mentettük,
naponta értesítjük a beérkező friss
kiadványokról
A beállítást mentettük,
naponta értesítjük a beérkező friss
kiadványokról

Előszó

15 év telt el azóta, hogy a volt KGST országok közül Magyarország 1994-ben elsőként iktatta törvénybe a pénzmosás üldözésére és megakadályozására vonatkozó büntetőjogi és pénzügytechnikai... Tovább

Előszó

15 év telt el azóta, hogy a volt KGST országok közül Magyarország 1994-ben elsőként iktatta törvénybe a pénzmosás üldözésére és megakadályozására vonatkozó büntetőjogi és pénzügytechnikai szabályokat 2001. szeptember 11-én az egész világol megrázta egy borzalmas terrortámadás, amely a jogalkotót arra sarkallta, hogy a pénzmosás mellett a terroristák pénzügyi támogatására is fókuszáljon. Globális szinten kell visszaszorítani a pénzmosást és a terrorizmus finanszírozását, de ezen a területen is érvényes a napjainkban népszerű jelszó: "Think Globally, Act Locally" (Gondolkodj globálisan, cselekedj lokálisan!).
A szabályozás hatálya mán az alanyi kör tekintetében is kiterjedt. Jelenleg a bankok melleit többek közön ügyvédek, közjegyzők. könyvelők, könyvvizsgálók és adószakértők és vizsgálják a gyaníts tranzakciókat, azonosítják a/ ügyfeleiket, és bejelentést tesznek pénzmosás vagy terrorizmus finanszírozásának gyanúja esetén Legalábbis elvileg. A bejelentések fogadásara létrehozott szerv, a VPOP Pénzügyi Információs Osztálya legutóbbi éves tájékoztatója szerint 2008-ban az összes bejelentés 90%-a bankoktól és pénzváltóktól érkezén Könyvelők, könyvvizsgálók, adószakértők alig-alig teljesítik a vonatkozó jogszabályi kötelezettségeiket. Vissza

Tartalom

1. A PÉNZMOSÁS FOGALMA 5
1.1. A pénzmosás közgazdasági fogalma 5
2. A pénzmosás büntetőjogi fogalma 11
2. A PÉNZMOSÁS GAZDASÁGI HATÁSMECHANIZMUSA 15
3. A PÉNZMOSÁS ELLENI NEMZETKÖZI ÖSSZEFOGÁS DOKUMENTUMAI ÉS
INTÉZMÉNYÉI - RÖVID ÁTTEKINTÉS 19
4. A PÉNZMOSÁSRA VONATKOZÓ MAGYAR BÜNTETŐJOGI SZABÁLYOZÁS 29
5. A TERRORIZMUS FINANSZÍROZÁSÁNAK FOGALMA 41
6. A TERRORIZMUS FINANSZÍROZÁSÁRA VONATKOZÓ MAGYAR BÜNTETŐJOGI
SZABÁLYOZÁS 47
7. A PÉNZMOSÁS ÉS A TERRORIZMUS FINANSZÍROZÁSA MEGELŐZÉSÉRE ÉS
MEGAKADÁLYOZÁSÁRA VONATKOZÓ MAGYAR JOGSZABÁLYI ELŐÍRÁSOK 51
8. PÉNZMOSÁSI TECHNIKÁK 61
9. PÉNZMOSÁSRA UTALÓ GYANÚS KÖRÜLMÉNYEK 71
10. A TERRORIZMUS FINANSZÍROZÁSÁNAK FORRÁSAI ÉS TECHNIKAI 77
10.1. Bűncselekmények elkövetése 77
10.2. Adományok 78
10.3. Törvényes üzleti tevékenység 79
FÜGGELÉK: MINTASZABÁLYZAT KÖNYVVITELI TEVÉKENYSÉGET FOLYTATÓK
SZÁMÁRA 81
MELLÉKLET 93
TARTALOMJEGYZÉK 105
JEGYZETEK 106-112

Témakörök

Dr. Gál István László

Dr. Gál István László műveinek az Antikvarium.hu-n kapható vagy előjegyezhető listáját itt tekintheti meg: Dr. Gál István László könyvek, művek
Megvásárolható példányok

Nincs megvásárolható példány
A könyv összes megrendelhető példánya elfogyott. Ha kívánja, előjegyezheti a könyvet, és amint a könyv egy újabb példánya elérhető lesz, értesítjük.

Előjegyzem