Előszó | 13 |
A betétügylet | 15 |
Bevezetés | 15 |
A bank betétes ügyfelei és a bankbetétek felső határa | 16 |
A betétügyleteket érintő, jelenleg hatályos rendelkezések | 17 |
A betétek fajtái | 19 |
A betétek kamatairól | 22 |
A fix kamatozású betétek | 22 |
A látra szóló betétek kamata | 25 |
A változó kamatozású betétek | 25 |
A forint betét- és hitelkamatok összefüggése | 26 |
A betétszerződés tartalma | 28 |
A magyar pénzpiacról | 29 |
Mellékletek | |
A kincstárjegy hozamszámítása | 31 |
Betétiszerződés-tervezetek (a, b) | 32 |
Az elszámolási (folyó-) számla ügylet | 37 |
Bevezetés | 37 |
A girorendszer | 39 |
Az MNB-rendszer | 39 |
Az OTP-rendszer | 40 |
Bankszámlák megnyitása és megszüntetése | 40 |
A bankszámlaszerződés | 41 |
A pénzforgalom számlái | 42 |
A pénzforgalmi jelzőszám és jelölőadatok számjelrendszere | 43 |
A pénzforgalom lebonyolításának gyakorlata | 43 |
Készpénz ki- és befizetési módok | 44 |
A bankszámlák közötti elszámolási forgalom | 44 |
A pénzforgalom lebonyolítási folyamata | 46 |
Klíringeljárási, klíringellenőrzési feladatok | 46 |
A bankszámlakivonat | 47 |
A folyószámla vezetése során felmerülő kérdések | 47 |
A számlavezető bank üzletszabályzata | 49 |
Jutalékok, külön díjak, egyéb költségek, valamint a kamatelszámolások rendje | 49 |
A számlavezetés és a külkereskedelmi ügyletek pénzügyi lebonyolítása | 50 |
Mellékletek | |
Bankszámlaszerződés | 52 |
Folyószámlahitel-szerződés | 54 |
Csekkszerződés | 56 |
Importfedezet árfolyameltérésének elszámolása | 58 |
Hirdetmény a jutalékokról | 59 |
A rövid lejáratú hitelügylet | 61 |
Bevezetés | 61 |
A hitelkockázat felmérése | 62 |
A vállalati mérleg és egyéb pénzügyi kimutatások analízise | 63 |
A rövid lejáratú finanszírozás formái | 75 |
A hitelügylet előkészítése és előterjesztése | 76 |
A hitel-előterjesztés | 77 |
A hitelszerződés | 78 |
Teendő a hitelszerződés megkötése után | 78 |
A kamatokról | 79 |
Mellékletek | |
Tájékoztató egy bank hitelezési feltételeiről | 80 |
Hitelelőterjesztés a bankvezetőség számára (angol nyelven) | 83 |
Levél a hitelkérelem elfogadásáról | 85 |
Kölcsönmegállapodási feltételek a kölcsönügylet bankári lebonyolítói részére (angol nyelven) | 86 |
A projektfinanszírozás | 89 |
Bevezetés | 89 |
A projekt létesítésében és finanszírozásában részt vevő személyek | 90 |
A projektfinanszírozás fogalma | 91 |
A projektfinanszírozás előkészítése, a kockázatok felmérése | 92 |
A önfinanszírozás tervezése, a cash flow szerepe | 94 |
Beruházási ráfordítások | 96 |
A projektfinanszírozás lehetséges forrásai | 96 |
A Világbank és a területei fejlesztési bankok | 97 |
A kedvezményes külkereskedelmi finanszírozási formák | 97 |
Kereskedelmi bankok | 99 |
Intézményes befektetők | 99 |
Pénzpiaci források | 100 |
Lízing | 100 |
A projektfinanszírozási eszközei | 100 |
Bankhitelek | 101 |
Kötvények | 107 |
Egyéb finanszírozási eszközök | 109 |
A magyar beruházásfinanszírozásról | 109 |
Mellékletek | |
Szindikált hitel hirdetés (minta) | 111 |
Samurai-kötvény (minta) | 112 |
A lízing | 115 |
Bevezetés | 115 |
A bankok és a lízingügylet | 116 |
A lízing fogalmának meghatározása és a rá vonatkozó főbb szabályozások | 116 |
A közismertebb lízingfajták | 118 |
A pénzügyi lízing | 118 |
A operatív lízing | 120 |
A szervizlízing | 120 |
Sale and lease back | 121 |
A lízing tárgya szerinti csoportosítás | 121 |
A lízing iránya szerinti csoportosítás | 122 |
Egy magyar példa a lízing kombinatív alkalmazási lehetőségéről | 122 |
A lízingre vonatkozó, jelenleg érvényben lévő legfontosabb magyar jogszabályok | 124 |
A lízing matematikája | 126 |
Lízingdíj számítása utólagos fizetés esetén | 128 |
Lízingdíjak összehasonlítása | 130 |
Az áfa hatása a lízingre | 130 |
Lízingdíjak számítása nem egyenletes díjfizetések esetén | 132 |
Lízingdíjak számítása változó kamatlábak esetén | 134 |
Mellékletek | |
Minta a gépszállításra vonatkozó szerződésre (angol nyelven) | 137 |
Pénzügyi lízingszerződés | 139 |
A faktorálás | 145 |
Bevezetés | 145 |
A faktorálás fogalma | 145 |
A nemzetközi (export-) faktorálásban részt vevő személyek | 147 |
A faktorszerződés fajtái | 148 |
A maturity faktorszerződés | 148 |
A finanszírozási (advance) faktorálás | 149 |
Az ügynöki (agent) faktorálás | 149 |
A garancia (guarantee) és a vételi (purchase) faktorálás | 150 |
A mai finanszírozási (credit) faktorálás | 150 |
A faktorszerződés tartalma | 151 |
A maturity faktormegállapodás feltételei | 151 |
Az advance faktormegállapodás feltételei | 152 |
A fizetendő díjak és kamatok, egyéb költségek | 152 |
A magyar rendelkezések, rendeletek | 153 |
Mellékletek | |
Ismertető a CIB exportfaktorálás üzletágáról | 154 |
Maturity faktormegállapodás (minta) | 157 |
Advance faktormegállapodás (minta) | 162 |
A forfetírozás | 167 |
Bevezetés | 167 |
A forfetírozás fogalma | 168 |
A forfetőr kockázatai | 169 |
A forfetőr kockázata csökkentésének lehetséges eszközei | 169 |
Bankkezességek, bankgaranciák | 170 |
Vételárkezesség, vételár-garancia | 171 |
A váltó beváltásáért nyújtott bankkezesség/bankgarancia | 171 |
Transzfergarancia | 172 |
A szindikált forfetírozás és az á forfait ügyletek másodlagos piaca | 172 |
Forfetírozás mozgó kamatlábakkal | 173 |
A forfetírozás költségei | 174 |
A diszkontkamatláb | 174 |
A rendelkezésre tartási jutalék | 175 |
Az opciós jutalék | 175 |
A forfetírozás matematikája | 178 |
A akcepthitel | 183 |
Bevezetés | 183 |
A bankári elfogadvány fogalma és néhány, a váltóval kapcsolatos alapfogalom áttekintése | 183 |
Az akcepthitel menete | 185 |
A kölcsön folyósításakor | 185 |
A kölcsön visszafizetésekor | 185 |
Az akcepthitellel kapcsolatos öt alapkövetelmény | 186 |
Megállapodás a bank és az adós között | 186 |
Az akcepthitel-megállapodás főbb pontjai | 187 |
Az akcepthitel kalkulációja | 190 |
A közvetlen kalkuláció | 190 |
A közvetett kalkuláció | 192 |
Mellékletek | |
Angol nyelvű akcepthitel-megállapodás szövege (részlet) | 193 |
A devizaügyletek | 211 |
Bevezetés | 211 |
Okmányos ügyletek | 211 |
Nyitott szállítás | 212 |
Okmányos beszedvény | 212 |
Okmányos meghitelezés | 214 |
Előre történő fizetés | 216 |
Devizaszámla vezetése | 216 |
A devizahitelek | 217 |
A devizaátváltás | 218 |
A pénzügyi futures | 222 |
A spot-, a forward- és a futures-ügyletek fogalmi összevetése | 222 |
Devizafutures | 223 |
Kamat- és hitelfutures | 223 |
Az opciók | 224 |
Hedge-ügyletek | 226 |
Mellékletek | |
A forward-, futures- és opciós piac összegző áttekintése | 227 |
Bizományi megbízás opció vételére | 229 |
A bankok jutalékos üzletei | 231 |
Bevezetés | 231 |
A bankszakértés és partnerkeresés | 232 |
A szaktanácsadói és a partnerkeresésre vonatkozó megállapodás tartalma | 232 |
Az értékpapír-ügynökölés és megőrzés | 235 |
A bank részvétele nem pénzintézeti vállalkozásokban | 237 |
A kereskedelmi vállalatok | 238 |
A lízingvállalatok | 239 |
A vagyonértékelő vállalatok | 239 |
Egyéb vállalkozások | 239 |
A privatizáció | 240 |
A privatizáció menete | 240 |
Az állam (Állami Vagyonügynökség) ellenőrző szerepe | 241 |
Szakmai befektetők - pénzügyi befektetők | 241 |
Javaslat a szállodalánc privatizálására (példa) | 241 |
A befektetési bankári tevékenység | 243 |
Az értékpapírok | 244 |
Mellékletek | |
Bizományos szerződés értékpapírok vásárlására | 253 |
Részvényjegyzési ív | 254 |
Befektetési menedzsmentre vonatkozó szerződés (angol nyelven) | 255 |
Irodalomjegyzék | 259 |
Idegen kifejezések magyarázata | 261 |
Tárgymutató | 265 |