Előszó | |
A bank általában, a bank fogalma | |
A pénzügyi közvetítés szükségessége | 15 |
A modern bankok kialakulása | 17 |
A bank definíciója, funkciói | 20 |
Univerzális bankok, specializált bankok, bankassurance | 25 |
A bank és pénzintézeti tevékenység meghatározása Magyarországon | 26 |
A bankok helyzete a gazdaságban | 28 |
Kockázat a kereskedelmi bankok tevékenységében | |
A kockázat fajtái | 34 |
A hitelkockázat vagy a visszafizetés kockázata | 34 |
Likviditási kockázat | 35 |
Kamatkockázat | 35 |
Működési kockázat | 36 |
Szabályozási kockázat | 36 |
Országkockázat | 37 |
Valutakockázat | 37 |
A csalás kockázata | 37 |
A mérlegen kívüli tételek kockázata | 38 |
A bankok választási lehetősége a kockázat és a jövedelem között | 38 |
Kockázatvállalás és banktőke | 39 |
A betétbiztosítás szerepe | 39 |
Bankcsőd és a bankok megrohanása | 40 |
A banki kockázat összefoglaló áttekintése | 41 |
A kereskedelmi bankok tőkellátottsága | |
A saját tőke és a mérlegfőösszeg viszonya | 48 |
A tőke-definíció értelmezése | 49 |
A kockázati céltartalék szerepe a akorrigált szavatoló tőke számított nagyságában | 54 |
A céltartalékképzés alapjául szolgáló minősítési elvek | 55 |
A súlyzott eszközkockázati arány | 56 |
Aktív bankügyletek | |
Hitelezési üzletág | 61 |
A hitel fogalma és fajtái | 61 |
A hitelkockázat | 67 |
A hitelkérelem | 70 |
A hitelelőterjesztés | 75 |
A személyes tárgyalás | 79 |
A hiteljóváhagyás (hitelengedélyezés) | 81 |
A hitelszerződés | 84 |
HItelfigyelés | 88 |
Az adós pénzügyi helyzetének folyamatos figyelése, hitelminősítés | 91 |
A hitelbehajtás | 92 |
Induló vállakozások finanszírozása | 93 |
Faktorálás és forfetírozás | 95 |
A faktorálás kialakulása | 95 |
A faktorálás fogalma és típusai | 96 |
A faktorcégek | 99 |
A forfetírozás kialakulása | 99 |
A forfetírozás fogalma | 99 |
A faktorálás és a forfetírozás eltérései | 100 |
A lízing | 101 |
A lízing fogalma | 101 |
Jogi szabályozás | 101 |
Lízingfajták | 102 |
Lízingkalkulációk | 110 |
A lízing magyarországi jogi szabályozása | 113 |
Passzív banügyletek | |
Betéttípusok, a betétek csoportosítása | 119 |
Szerződéses betétek | 120 |
Bankszámlabetét (számlabetét) | 120 |
Felmondásos betét | 121 |
Lekötött betétek | 122 |
Takarékbetét | 123 |
Nyugdíj-előtakarékossági betét | 124 |
Egyéb betétfajták | 125 |
Az értékpapír formát öltő betétjellegű konstrukciók | 126 |
Rövid lejáratú értékpapírok | 126 |
Középlejáratú értékpapírok | 127 |
Hosszú lejáratú értékpapírok | 127 |
Bankközi források | 128 |
A jegybankból származó források | 129 |
Folyószámlahitel | 130 |
Kényszer likvidálási hitel | 130 |
Értékpapír fedezete mellett nyújtott hitelek | 131 |
Váltóviszontleszámítás | 132 |
Deviza fedezet mellett nyújtott hitelek | 132 |
Jegybanki refinanszírozási hitelek | 133 |
A betétek kamatozása | 133 |
Kamattípusok | 133 |
A kamatláb nagyságát befolyásoló tényezők | 134 |
Fizetési forgalom | |
Fizetési formák | 139 |
Belföldön használható különböző fizatési formák | 139 |
A bank és az ügyfél kapcsolata. A bankszámlák fajtái, a bankszámla-szerződés | 140 |
Választás a fizetési formák között | 141 |
Készpénzes fizetés | 142 |
Készpénz nélküli formák formák | 147 |
Átutalás | 148 |
Beszedési megbízás (inkasszó) | 148 |
Akkreditív | 150 |
Átvezetési megbízás | 156 |
Készpénzkímélő fizetési formák | 156 |
A csekk | 156 |
A bankkártya-rendszer | 159 |
A váltó | 163 |
A váltó törvényes kellékei | 164 |
Váltóátruházás | 165 |
A váltó elfogadása | 168 |
Váltókezesség | 169 |
A váltó kifizetése | 170 |
Fedezetlen váltó | 170 |
A váltó elévülése | 173 |
A pénzforgalmi jelzőszám | 174 |
A hazai zsíróforgalom | 175 |
Mérlegen kívüli tételek | |
A mérlegen kívüli tételek fogalma, fajtái | 179 |
A mérlegen kívüli tételek kockázatai | 181 |
Működési kockázat | 181 |
Hitelkockázatok | 182 |
Árazási kockázat | 182 |
Likviditási kockázat | 183 |
Hitelkockázatot hordozó mérlegen kívüli tételek | 184 |
Piaci elhelyezési, illetve likviditási kockázatot hordozó mérlegen kívüli tételek | 187 |
Kötvénykibocsátással kapcsolatos szolgáltatások | 189 |
A bankok teljesítményének értékelése | |
A bakok teljesítményében érdekelt szervek, személyek | 193 |
Pénzügyi kimutatások | 194 |
A bankmérleg | 194 |
Az eredménykimutatás | 197 |
A magyar bankok pénzintézeti kimutatásainak rendszere | 199 |
A banki teljesítmény pénzügyi kimutatásokkal való elemzése | 205 |
A bankok teljesítményének elemzése pénzügyi mutatók segítségével | 205 |
Jövedelmezőségi mutatók | 206 |
Likviditási ráták | 209 |
Tőkeellátottsági mutatók | 211 |
Eszközminőségi mutatók | 214 |
Hatékonysági mutatók | 216 |
Piaci mutatók | 218 |
A mutatók alkalmazása, választás a mutatók között | 219 |
A banki teljesítmény értékelésének lehetőségei | 220 |
Bevezetés az eszköz-forrás menedzsmentbe | |
A bankmenedzsment eszközeinek kialakulása | 225 |
A likviditásmenedzsment alapjai | 229 |
A kamatlábkockázat és kezelése | 235 |
Hagyományos megközelítés | 236 |
Eszközök és források átlagos futamideje (duration-elemzés) | 242 |
Hitelek és fizetések a nemzetközi gyakorlatban | |
Hitelek a nemzetközi gyakorlatban | 245 |
Bankközi hitelek | 248 |
Konzorciális kölcsönök | 251 |
Kezességek és garanciák alkalmazása a nemzetközi bankgyakorlatban | 252 |
A devizaszámlák rendszere | 257 |
Fizetési forgalom a nemzetközi gazdasági gyakorlatban | 258 |
Átutalás | 258 |
Inkasszó (beszedési megbízás) | 259 |
Akkreditív | 261 |
A betétbiztosítás szerepe | |
Betétbiztosítási rendszerek | 268 |
Az implicit betétbiztosítási rendszerek | 268 |
Az intézményesített betétbiztosítási rendszerek | 269 |
Az implicit és az intézményesített beétbiztosítási rendszerek összehasonlítása | 271 |
A betétbiztosítási rendszerek eldöntendő kérdései | 277 |
Állami vagy magántulajdon | 277 |
A biztosítási fedezet összege | 278 |
A betétbiztosítás finanszírozása | 281 |
A biztosítási díj megállapításának módszere | 284 |
A biztosítási díj alapja | 284 |
Díjtételek | 284 |
Hitelképesség | 285 |
A bankcsődök kezelése | 286 |
A bankcsőd kezelésének eszközei | 286 |
A csődkezelési eszközök közötti választás | 288 |
Felügyeleti ellenőrzés: bankfelügyelet | |
A szabályozás és a felügyelet szükségessége | 293 |
Bankfelügyeleti modellek | 295 |
A bankfelügyelet szervezeti modelljei | 295 |
A felügyelt intézmények köre | 296 |
A felügyelet eszközrendszere | 296 |
A CAMEL-rendszer | 298 |
Az Állami Bankfelügyelet | 301 |
Az engedélyezés | 302 |
A bankfelügyeleti ellenőrzés | 304 |
Irodalomjegyzék | 311 |