Bankrendszeri ismeretek

Tartalom

BEVEZETŐ
1. A MODERN POLGÁRI KÖZGAZDÁSZOK A PÉNZRŐL ES A PÉNZÜGYI RENDSZERRŐL 6
1.1 A pénz lényege, keletkezése, funkciói 6
1.2 A gazdaságpolitika összetevői 7
1.3 Monetáris politika 8
2. A BANK A BANKRENDSZER LÉNYEGE, MŰKÖDÉSÉNEK JELLEMZŐI 10
2.1 A bankrendszer első szintje a jegybank 11
2 1.1 Az MNB alapvető feladatai, szervezete 12
2 1.2 Az MNB részvétele a gazdaságirányításban 12
2.1.3 Az MNB nemzetgazdaságon belüli gazdasági kapcsolatai 13
2 1.4 A jegybanki monetáris szabályozás eszközrendszere 15
2 1.4 1 A kötelező tartalékráta 16
2.1 4 2 A jegybanki refinanszírozás 16
2 1.4.3 A jegybanki kamatpolitika 17
2.1.4.4 A nyílt piaci műveletek 18
2.1.5 A pénzforgalom jegybanki szabályozása és a pénzkibocsátás feladatai 19
2.1 5.1 Pénzforgalmi szabályok 19
2.1.5.2 Pénzkibocsátás 19
2.2 A bankrendszer második szintje a pénzügyi intézmények 20
2.2.1 A pénzügyi és a kiegészítő pénzügyi szolgáltatások köre 20
2.2.2 A befektetési és a kiegészítő befektetési szolgáltatások köre 22
2.2.3 A pénzügyi intézmények formái, alapításuk, működésük feltételei 23
2.2.3.1 Hitelintézet 24
2.2.3.2 Pénzügyi vállalkozás 28
2.2.4 A pénzügyi intézmények tulajdonlására és irányítására vonatkozó szabályok 28
2.2.4.1 Pénzügyi intézményben befolyásoló részesedés szerzése 29
2.2.4.2 A vezetőkre és a választott testületek tagjaira vonatkozó előírások 30
2.2.4.3 A pénzügyi intézmények irányítása 31
2.2.5 Felszámolási eljárás a hitelintézetek esetében 33
3. AZ ALAPVETŐ PÉNZÜGYI SZOLGÁLTATÁSOK (BANKÜGYLETEK) SZABÁLYAI,
GYAKORLATA 35
3.1 Fizetési forgalom lebonyolítása, pénzforgalmi szolgáltatások 35
3.1.1 Bankszámlaszerződés 35
3.1.2 Üzletszabályzat 38
3.1.3 Pénzforgalmi számlák 39
3.1.4 Fizetési módok 40
3.1.5 Banktitok 41
3.1.6 A girorendszer 42
3.2 Betétügyletek 43
3.2.1 Betétügyletek fajtái, lejárat, rendelkezési jogosultság és nyilvántartási mód szerint 43
3.2.2 Betétek kamatozása 44
3.2.3 Betétbiztosítás és intézményei 45
3.2.3.1 Az Országos Betétbiztosítási Alap által biztosított betétek 46
3.2.3.2 Az Országos Betétbiztosítási Alap jogállása, szervezete 46
3.2 3.3 Az OBA forrásai, a hitelintézetek díjfizetése 46
3.3 A hitelezés szakmai gyakorlata és biztosítékai 47
3.3.1 A hitelkérelem összeállítása 48
3.3.2 A hitelkérelem banki vizsgálata, elbírálása 49
3.3.2.1 Adósminősítés 49
3 3 2.2 A hitelkérelemben foglalt ügylet minősítése 53
3.3.2.3 A hitel fedezetére felajánlott biztosítékok vizsgálata 54
3.3.2 4 A hitelkérelemben megjelölt konkrét kölcsönfeltételek vizsgálata, értékelése 58
3.3.3 A hitelszerződés megkötése, vagy a hitelkérelem elutasítása 59
3.3.4 A hitelek fajtái 60
3.4 Váltó ügyletek 62
3.4.1 A váltó fogalma, fajtái és törvényes kellékei 62
3.4.1.1 A váltó forgatása 64
3.4.1.2 A váltó elfogadása 65
3.4.1.3 A váltókezesség 65
3.4.1.4 A váltóadósok, váltókötelezettek 65
3.4.1.5 A váltó elévülése 66
3.4.2 A bankok váltóügyletei 66
3.4.2.1 A váltó leszámítolása 66
3.4.2.2 Viszontleszámítolás 67
3.4.2.3 A váltókövetelés beszedése 68
4. A PÉNZÜGYI INTÉZMÉNYEK ESZKÖZEI, FORRÁSAI 69
4.1 A hitelintézetek eszközei 69
4.1.1 Pénzeszközök 70
4.1.2 Értékpapírok 70
4.1.3 Követelések 71
4.1.4 Készletek 73
4.1.5 Befektetett pénzügyi eszközök 73
4.1.6 Imniatenális javak 74
4.1.7 Tárgyi eszközök 74
4.2 A hitelintézetek forrásai 74
4.2.1 Kötelezettségek 75
4.2.1.1 Pénzintézettől kölcsönzött források 75
4.2.1.2 Ügyfelektől begyűjtött betétek 76
4.2.1.3 A bank által kibocsátott értékpapírok 76
4.2.1.4 Hátrasorolt eszköz vagy kötelezettség 77
4.2.2 A hitelintézeti kockázatok és az ezekre képezhető tartalékok 77
4.2.2.1 A hitelintézet kockázatvállalásának törvényi korlátai 77
4.2.2.2 Kinnlévőségek minősítése, céltartalék képzése 79
4.2.3 Saját tőke - szavatoló tőke 81
4.2.3.1 Tőkemegfelelés 83
5. KÖNYVVIZSGALATA HITELINTÉZETEKNÉL 85
5.1 Előírások a hitelintézet könyvvizsgálására 85
5.2 A könyvvizsgáló feladatai 86
6. PÉNZÜGYI INTÉZMÉNYEK TEVÉKENYSÉGÉNEK FELÜGYELETE 88
6.1 A Felügyelet főbb feladatai 88
6.2 A Felügyelet ellátásának eszközei, intézkedési jogköre 89
6.2.1 Engedélyezés 89
6.2.2 Helyszíni ellenőrzés 89
6.2.3 A Felügyelet intézkedési jogköre 90
6.2.3.1 Intézkedések 90
6.2.3.2 Kivételes intézkedések 91
6.2.3.3 Bírságok 93
7. DEVIZAGAZDÁLKODÁS, DEVIZAMŰVELETEK, NEMZETKÖZI PÉNZÜGYI INTÉZMENYEK 94
7.1 Devizagazdálkodás feltételei, szabályai 94
7.2 Devizaműveletek 95
7.2.1 Folyó fizetési műveletek 95
7.2.2 Tőkeműveletek 96
7.2.3 Devizaszámlák vezetése 98
7.3 Nemzetközi pénzügyi intézmények 99
7.3.1 Nemzetközi Valutaalap 100
7.3.2 Világbank és intézményei 101
7.3.3 A Nemzetközi Fizetések Bankja (BIS) tevékenysége 102
7.3.4 Európai Újjáépítési és Fejlesztési Bank (EBRD) 103
8. BANKSZAKMAI ALAPFOGALMAK, SZAKKIFEJEZÉSEK 104
8.1 Általános fogalmak 105
8.2 A bankrendszer intézményi köre 106
8.3 A pénzforgalomhoz kapcsolódó fogalmak 106
8.4 A betétügyletekhez kapcsolódó fogalmak 107
8.5 Hitelügyletekhez kapcsolódó fogalmak 108
8.6 Devizagazdálkodás, devizaműveletek fogalmai 108
8.7 Tökével, befektetésekkel, értékpapírokkal kapcsolatos fogalmak 108
FELHASZNÁLT IRODALOM 110

Témakörök