Általános biztosítás

Tartalom

1. fejezet Biztosítási piac az Egyesült Királyságban, kockázattípusok, szabályozás 1
MI A NEM-ÉLETBIZTOSÍTÁS? 1
AZ AKTUÁRIUS SZEREPE AZ ÁLTALÁNOS BIZTOSÍTÁSBAN AZ EGYESÜLT KIRÁLYSÁGBAN 1
AZ EGYESÜLT KIRÁLYSÁG BIZTOSÍTÁSI PIACA 3
Lloyd's 5
A NEM-ÉLETBIZTOSÍTÁS JELLEMZŐI 6
KOCKÁZATTÍPUSOK 8
AZ EGYESÜLT KIRÁLYSÁGBAN KÍNÁLT TERMÉKEK 9
SZÁMVITELI JELLEMZŐK 10
Le nem járt kockázatok 10
Függőkárok 11
Hároméves elszámolás (Funded accounting) 11
Teljes eszközállomány és a kötelezettségek; szolvencia 11
Szolvencia 12
JOGSZABÁLYI ELŐÍRÁSOK 13
Biztosító társaságokról szóló törvény, 1982 13
Az 1985-ös Társasági Törvény 15
Az Európai Közösség által javasolt számviteli direktívák a biztosítók részére 15
ADATOK HOZZÁFÉRHETŐSÉGE; RENDSZEREK 15
2. fejezet Biztosítástechnikai tartalékok 17
A TARTALÉKOK TÍPUSAI 17
LE NEM JÁRT KOCKÁZATOK 17
A meg nem szolgált díjak tartaléka 17
Kezdeti költségek 18
A meg nem szolgált díjak tartaléka kiszámításának módszerei 18
Egyenlőtlen kockázateloszlás 20
A le nem járt kockázatokra szükséges további tartalékösszeg 20
FÜGGŐKÁROK 20
Általában 20
Általános megközelítés 22
Eseti becslések 23
Általában 24
Háromszög módszerek 25
"Károk kohortjának" megválasztása 26
A káreset éve 27
A bejelentés éve 27
Biztosítási év 27
Példa 28
Kohortok kiválasztása 28
Módszerek leírása 28
A lánc-létra (alapmódszer) 29
A faktorok kiszámítása 29
Az előrevetített értékek 30
A módszer hiányosságai 30
Alternatív faktorok 31
Inflációval helyesbített lánc-létra módszer 32
Az inflációs index választása 33
Előnyök és hátrányok 33
A szeparációs módszer 33
Átlagos kárköltség módszer 34
Változatok 35
Az IBNR - bekövetkezett, de be nem jelentett károk 36
Egyszerű módszerek 36
Összetettebb módszerek 36
Újra megnyitott kárügyek 36
Kárrendezési költségek 37
A TARTALÉKOLÁSI FOLYAMAT A GYAKORLATBAN 37
DISZKONTÁLT KÁRTARTALÉKOK 38
EGYÉB TARTALÉKOK 40
GYAKORLATI PÉLDÁK A BECSLŐ MÓDSZEREK ALKALMAZÁSÁRA 41
3. fejezet DÍJSZABÁSOK KÉSZÍTÉSE 49
A DÍJSZABÁS MEGÁLLAPÍTÁSÁNAK FOLYAMATA 49
A KÁRALAKULÁS VIZSGÁLATA 50
KOCKÁZATI DÍJRÉSZ 51
Az alap adatbázis időszakának megválasztása 51
Az alapértékek kiszámítása 52
Extrém vagy kivételesen bekövetkező káresetek 55
Előrejelzések: díjszabások időszaka 55
A kárköltség eloszlásának felhasználása 58
Kockázatcsoportonkénti relatív tarifák 58
A KÖLTSÉGEK ELEMZÉSE 59
Költségek típusai 59
A költségek felosztása nyereségmeghatározás érdekében 60
A közvetlen költségek 60
A közvetett költségek 63
Költségráhagyás a díjszabás készítésekor 63
A BRUTTÓ DÍJ (ÉVES DÍJ) 64
Számítási módok 64
A fix költségek 65
Mintaképletek 65
Kezdeti költségek 66
A biztosítók díjengedményei 67
Minimáldíjak 67
Az állomány változásának hatása 67
A befektetési hozam elszámolása 68
Külső adatok felhasználása 68
Piaci kényszererők 69
TAPASZTALATI DÍJSZABÁSOK 69
Alapelvek 69
A tapasztalati díjszabás rendszerek típusai 69
Kármentességi bónusz rendszere 70
Költségen alapuló módszerek 72
Megbízhatóság 72
Prospekív / Retrospekív díjszabás 73
Nagy károk kezelése
4. fejezet VISZONTBIZTOSÍTÁS 75
Igény a viszontbiztosításra 75
A viszontbiztosítás célkitűzései 75
Példa 76
Együttbiztosítás és viszontbiztosítás 77
Együttbiztosítás 77
A viszontbiztosítás 77
Szerződés szerinti kötelezettségek 78
Károk kifizetése 78
Inszolvenssé vált biztosítók 78
A viszontbiztosítás formái 79
Fakultatív szerződések 79
Kötelező keretmegállapodás (Treaty) 80
"Fakultatív / kötelező " (" Fac / Oblig ") 80
A nyújtott fedezet típusai 81
Arányos szerződések 81
Nem arányos viszontbiztosítások 81
Arányos fedezet 81
Általános alapelvek 82
Quota Share 82
A viszontbiztosító tapasztalata S3
"Clean-Cut" keretszerződések S3
Quota Share felhasználása és korlátai 83
Surplus 84
A cedált hányad meghatározása 85
A kockázat mértéke: várható maximális kár (EML) 86
A megtartási szint megválasztása 87
Példa 88
Második Surplus szerződés 88
A keretszerződés egyensúlya 89
A Surplus szerződés haszna 90
NEM ARÁNYOS FEDEZET 91
Excess of Loss 91
Indexált limitek 92
Kockázati XL (risk XL) 94
Working / Magas layerbeli fedezet 94
Aggregált XL 95
Katasztrófa XL 96
Az esemény definíciója 96
Újrafeltöltések 97
Az XL fedezet díjának megállapítása 98
Az átlagköltség-módszer (Burning Cost Method) 98
Stop Loss 99
többszörös szerződések 99
Példa 100
A kockázat 100
A kártérítés megosztása 100
5. fejezet PÉNZÜGYI MENEDZSELÉS, SZÁMVITEL 102
SZOLVENCIA 102
Felszámolási koncepció 102
A szolvenciasáv szerepe 103
Dinamikus koncepció 103
Jogszabályban előírt szolvencia 104
Retrospektív vagy prospektív szolvencia 104
PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK 105
Kimutatások típusai 105
A társasági törvény szellemében készített elszámolás 105
Adójogszabály szerinti elszámolások 106
DTI jelentések 106
Vezetői kimutatások 106
SZÁMVITELI ALAPELVEK 107
Egy éves díjbevétel elszámolás 107
Megszolgált díjak 108
Felmerült károk 109
A le nem járt kockázatokra képzett tartalék 109
Halasztott szerzési költségek 109
A befektetésből származó bevételek elszámolása 110
Az eredménykimutatás 111
A mérleg 111
Eszközök 111
Kötelezettségek 112
A formátum 112
Elkülönített pénzalapra könyvelt (három éves) elszámolás 112
A biztosítótársaság három éves elszámolásainak rendszere 113
Bevétel-elszámolás 114
Eredménykimutatás 114
Mérleg 114
A Lloyd's három éves elszámolásai 114
BEFEKTETÉSI STRATÉGIA 115
A biztosítottak pénzalapja 116
A részvényesek tőkéje 116
A SZOLVENCIA KONTROLLÁLÁSA 117
Szolvenciát befolyásoló faktorok 118
A szolvencia ellenőrzésének módjai 118
A növekedés, nyereség és a szolvencia kapcsolata 119
ADÓZÁS AZ EGYESÜLT KIRÁLYSÁGBAN 121
Az alapelvek összefoglalása 121
Részvénytulajdonossal rendelkező biztosítók 121
Kölcsönös biztosító egyletek 121
Három éves elszámolások 122
A Lloyd's "Nevei" 122
Külföldi műveletek 122
6. fejezet AZ AKTUÁRIUS FELELŐSSÉGE 123
AKTUÁRIUSI JELENTÉSEK 123
Irányelvek kézikönyve 123
A GN12 aktuáriusi jelentések 124
Egyéb szempontok 125
NEMZETKÖZI SZCENÁRIÓ 125

Témakörök