A pénzügyi intézményrendszer Magyarországon

Tartalom

Előszó 9
1. A pénzügyek szerepe a pénzügyi intézményrendszerben 10
1.1 Monetáris politika 11
1.1.1 A monetáris politika keretei 12
1.1.2 Kötelező jegybanki tartalék 15
1.1.3 Árfolyamok 15
1.1.4 Kamatok 16
2. A hazai bankrendszer működése 22
2.1 A hazai kétszintű bankrendszer kialakítása 23
2.1.1 A kereskedelmi bankok tevékenységét támogató belső tényezők kialakítása 24
2.1.2 A kereskedelmi bankok funkcióinak a megszervezése és
tevékenységük kibontakoztatása 25
2.1.3 A fizetőképesség (likviditás) 27
2.1.4 A biztonság (szekuritás) 29
2.1.5 A fizetőképesség (bonitás) 29
2.1.6 A jövedelmezőség (rentabilitás) 30
2.1.7 Az ügyfélorientált bankszolgáltatások 32
2.2 A belföldi fizetési forgalom 34
2.2.1 A belföldi fizetési forgalom alapkérdései 35
2.2.2 A pénzforgalmi szolgáltató és az ügyfél kapcsolata 37
2.2.3 Pénzforgalmi szolgáltatások 43
2.2.4 A kártyarendszer bevezetésének kérdései, a rendszer szereplői 54
2.2.5 A kártyák típusai és díjai 55
2.2.6 A kártyarendszerek technikai kérdései 57
2.3 Egyéb banki műveletek 60
2.3.2 Lízing típusai 62
2.3.3 A lízing szereplői 66
2.3.4 További lízingtípusok 68
2.3.5 A magyar lízingpiac 69
2.3.6 Követelés - megvásárlás 70
2.3.7 A faktorálás 73
2.3.8 A faktordíj kialakítása 76
2.3.9 A faktoring típusai 78
2.3.10 A magyar faktorpiac 79
2.3.11 A forfetírozás 80
2.4 Jelzáloghitel-intézetek 82
2.4.1 A jelzáloghitel és a jelzáloglevél fogalma 83
2.4.2 A jelzálog hitelezés történelmi kialakulása 86
2.4.3 A nemzetközi modellek 88
2.4.4 Törvényi szabályozás Magyarországon 94
2.4.5 Földhitel- és Jelzálogbank Nyit. 100
2.4.7 Az OTP Jelzálogbank Zrt. 105
2.4.8 A magyar jelzálogpiac jellemzői 107
2.5 A lakástakarékpénztárak és kialakulásuk 112
2.5.1 A magyarországi lakáspiac 113
2.5.2 Német modell 116
2.5.3 Angolszász modell 117
2.5.4 Francia modell 118
2.5.5 A lakás-takarékpénztárak működésének általános jellemzői 119
2.5.6 Lakáslízing 124
2.6 A bankszektor számviteli sajátosságai 126
2.6.1 Hitelintézet, mint sajátos tevékenységet folytató vállalkozás 127
2.6.2 Pénzforgalmi intézmény 127
2.6.3 Közvetítő 128
2.6.4 Hitelintézetek alapítása, működése, megszűnésére vonatkozó szabályok 129
2.6.5 A hitelintézet a prudens működésre vonatkozó követelmények 132
2.6.6 A hitelintézetek éves beszámoló készítési kötelezettségének sajátosságai 143
2.6.7 A hitelintézetek számvitele, és könyvvezetése 149
2.6.8 Hitelintézetek sajátos könyvviteli elszámolásai 151
A tőkepiac működése 172
3.1 A tőkepiac működése, a tőzsde 173
3.1.1 A tőkepiacokról röviden 174
3.1.2 A tőzsdéről általánosan 175
3.1.3 A tőzsde szereplői 177
3.1.4 A tőzsdei kereskedésbe való bekerülés (IPO) 179
3.1.5 A részvények típusai, fajtái 181
3.1.6 Kereskedési technikák 183
3.1.7 Tőzsdei ügyletek, megbízások 184
3.1.8 Értékelési módszerek 185
3.1.9 A tőzsdék és a tőkepiaci szereplők felügyelete 188
3.1.10 A világ legjelentősebb tőzsdeindexei 190
3.1.11 A Budapesti Értéktőzsde, a BÉT 191
3.2 Befektetési alapok 200
3.2.1 A befektetési alapok fogalma 201
3.2.2 A befektetési alapok csoportosítása 203
3.2.3 A befektetési alapok nyújtotta előnyök 206
3.2.4 Az alapok kockázata és hozama 207
4. Biztosítási szektor 210
4.1 Életbiztosítás 212
4.1.1 Életbiztosítás 212
4.1.2 Mi a különbség a személybiztosítás és az életbiztosítás között? 213
4.1.3 Az életbiztosítások gazdasági szerepe 213
4.1.4 Az életbiztosítások súlya a gazdaságban 214
4.1.5 Életbiztosítások története 215
4.1.6 Mi jellemzi a magyar biztosítási piacot? 216
4.1.7 Az életbiztosítás szerepe a magánszemélyek pénzügyi jövőjének alakításában 219
4.1.8 A kiegészítő biztosítások szolgáltatásai 223
4.1.9 Kockázatok kezelése 224
4.1.10 Az életbiztosítások díja 225
4.1.11 A biztosítási piac intézményrendszere 226
4.1.12 Az életbiztosítás értékesítése 226
4.1.13 Hogyan tud eligazodni a megtakarítást kereső? 229
4.1.14 Konkurens termékek a pénzügyi piacon 232
4.1.15 Tartós befektetési szerződés (TBSZ) 233
4.2 Vagyonbiztosítás 234
4.2.1 Vagyonbiztosítás múltja 235
4.2.2 A vagyonbiztosítás lényege, tárgya, létrejötte, alanyai 236
4.2.3 Vagyonbiztosítások csoportosítása 241
4.2.4 Vagyonbiztosítások formái 242
4.2.5 Biztosítótársaságok nem életbiztosítási ágának eredményei, jellemzői 248
4.3 Önkéntes kölcsönös biztosítópénztárak 252
4.3.1 Önkéntes kölcsönös biztosító pénztárak 253
4.3.2 Az önkéntes nyugdíjpénztárak 269
4.3.3 Az önkéntes önsegélyező pénztárak 272
4.4 Az önkéntes pénztári rendszer 274
4.4.1 Bevezetés 275
4.4.2 Pénztárak szabályozási rendszere 275
4.4.3 Belső szabályozás 279
4.4.4 Pénztárak szervezeti felépítése 280
4.4.5 Egyes pénztártípusokra vonatkozó szolgáltatási szabályok 282
4.4.6 Pénztárak befektetési tevékenysége 290
4.4.7 Egyes számviteli kérdések 291
4.4.8 Összefoglalás 297
4.5 A magánnyugdíjpénztárak 298
4.5.1 A magánnyugdíjpénztárak 299
4.5.2 A nyugdíjreform okai 299
4.5.3 Az I. pillér: A TB nyugdíj 302
4.5.4 A II. pillér: A magánnyugdíjpénztárak 303
4.5.5 A magánnyugdíj-pénztári szolgáltatások 304
4.5.6 Választható portfoliós rendszer 305
4.5.7 Az alapítás és működtetés szabályai 309
4.5.8 Az átlépési díj 312
5. A pénzügyi intézményrendszer szabályozása 314
5.1 Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete 315
5.1.1 PSZÁF létrejötte, kialakulása 316
5.1.2 A PSZÁF működését érintő jogszabályok 317
5.1.3 A felügyeleti működés alapkérdései 318
5.1.4 Felügyeleti függetlenség 321
5.1.5 Kockázati alapú felügyelés 324
5.1.6 Transzparens felügyeleti működés 326
5.1.7 Nemzetközi együttműködés 327
5.1.8 A PSZÁF fő tevékenységei 334
5.2 Jegybanki szabályozás 342
5.2.1 Szabályozási politika 346
5.3 Az OBA, a BEVA és az OTIVA működésének jellemzői 350
5.3.1 Az OBA működésének jellemzői 351
5.3.2 A BEVA működésének jellemzői 356
5.3.3 AZ OTIVA működésének jellemzői 358
5.3.4 Egyéb garancia alapok 359
5.4 A pénzmosás 360
5.4.1 A pénzmosás fogalma, közgazdasági jelentősége 361
5.4.2 A pénzmosás „technológiája" 362
5.4.3 Új jelenségek és veszélyek a nemzetközi pénzügyi életben 367
5.4.4 A pénzmosás megelőzését célzó nemzetközi fellépés 368
5.4.5 Magyarországi szabályozás a pénzmosás ellen 372
FÜGGELÉK 1. 376
A hitelintézeti rendszer története 1990-2008 376
A politikai rendszerváltás körüli évek 376
Szabályozási változások 1991-ben 379
Válság és konszolidáció 382
Bankprivatizáció 384
Az 1996-os hitelintézeti törvény és a folyamatos jogharmonizáció 387
Az ezredforduló utáni bankszektor 389
FÜGGELÉK 2. 392
A lakástakarék-pénztárak magyarországi kialakulása 392
A lakástakarék-pénztárak tevékenysége 393
A lakástakarék-pénztárak működése 398
IRODALOMJEGYZÉK 400
SZERZŐK BEMUTATKOZÁSA 404
Dombi Zsuzsa 405
Éliás János 405
Gál Veronika Alexandra 406
Kovács Róbert 407
Kovács Tamás 407
Kövér Ágnes 408
Parádi-Dolgos Anett 409
Pataki László 410
Seregdi László 411
Soós Renáta 411
Szóka Károly 412
Varga József 414
Vágyi Ferenc Róbert 414

Témakörök